INTERNAL AUDIT
审计人员任免、考评及薪酬
本公司内部审计人员的任免、考评及薪酬等， 均依据本公司《招聘暨任用管理办法》、 《薪酬管理办法》、《绩效考核管理办法》、 《晋升管理办法》及《核决权限管理办法》等规定办理， 由审计主管签报至董事长核定。
相关管理办法均公告于本公司文管中心文件区。
公司治理架构
Corporate Governance
建立健全治理制度，强化企业长期运营韧性
万旭致力于建立良好的公司治理制度， 除遵循相关法律法规及公司章程规定外， 并通过制度化管理、董事会与功能性委员会运作、 内部控制及透明的信息披露， 持续强化公司治理体系与企业可持续发展基础。
Governance Principles
公司治理实施原则
万旭遵循相关法律法规及公司章程， 通过以下六项原则建立透明、健全且负责任的公司治理制度。
01
建立有效的公司治理架构
通过明确的治理制度与权责分工， 建立稳健的企业决策与监督机制。
02
保障股东权益
重视股东参与及信息获取权利， 维护股东公平待遇与合法权益。
03
强化董事会职能
通过董事会专业决策与监督， 提升企业治理与运营管理效能。
04
发挥独立董事职能
强化独立监督与专业意见， 提升董事会决策质量与治理透明度。
05
尊重利益相关方权益
重视员工、客户、供应商、 投资者及其他利益相关方的权益与沟通。
06
提升信息透明度
建立公开透明的信息披露制度， 提供准确、及时且公平的重要信息。
Governance Implementation
公司治理的落实
万旭通过内部审计及董事会功能性委员会， 强化内部控制、薪酬治理、财务监督与风险管理机制。
REMUNERATION COMMITTEE
薪酬委员会
本公司自 2011 年 11 月起设置董事会功能性委员会 ─ 薪酬委员会， 并依据本公司《薪酬委员会组织规程》办理相关事务。 主要职责包括：
- 制定并定期检讨董事、监事及经理人员年度及长期的 绩效目标与薪酬政策、制度、标准与结构。
- 定期评估董事、监事及经理人员的绩效目标达成情况， 并制定其个人薪酬的内容及金额。
AUDIT COMMITTEE
审计委员会
本公司自 2022 年 7 月起设置董事会功能性委员会 ─ 审计委员会， 并依据本公司《审计委员会组织规程》办理相关事务。 主要职责包括：
- 内部控制制度的制定或修订， 以及内部控制制度有效性的考核。
- 制定或修订取得或处分资产、 从事衍生性商品交易、资金贷与他人、 为他人背书或保证等重大财务业务行为的处理程序。
- 审核涉及董事自身利害关系的事项。
- 审核重大资产或衍生性商品交易、 资金贷与或背书保证。
- 审核募集、发行或私募具有股权性质的有价证券。
- 审核签证会计师的委任、解任或报酬。
- 审核财务、会计或内部审计主管的任免。
- 审核季度财务报告、半年度财务报告 及年度财务报告。
- 审核其他公司或主管机关规定的重大事项。
Information Disclosure
信息披露制度
万旭建立信息披露制度， 以准确、详实及公平披露为原则， 及时提供运营、财务及其他重大信息， 确保股东与投资者能够取得公司最新且准确的信息， 作为投资判断与了解公司运营的重要依据。
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Related Information
相关治理信息
查阅公司治理相关制度、内部规章及董事会信息。